Помощь юриста
Назад

Какие налоги надо платить при покупке квартиры?

Опубликовано: 11.01.2020
0
2

Как продать или купить жилье

Сопровождение сделок с недвижимостью является весьма распространенной и популярной услугой. Она нужна и при покупке нового жилья, и во время приобретения «вторички». Сопровождают куплю-продажу недвижимости соответствующие агентства или нотариусы с юристами.

Многие интересуются, как можно продать жилье. Если продавец согласился на сопровождение сделок с недвижимостью, можно придерживаться следующего алгоритма действий:

  1. Собрать документы для оформления купли-продажи.
  2. Обратиться в агентство недвижимости и составить объявление о продаже.
  3. Встретиться с потенциальными клиентами и обсудить нюансы операции. В этот момент обычно происходит демонстрация жилья.
  4. Сходить в агентство недвижимости и подписать договор купли-продажи. Если человек самостоятельно проводит операцию, можно обратиться к нотариусу.
  5. Оплатить услуги у уполномоченных лиц.
  6. Выдать расписку о получении денег за операцию покупателю. Ему же выдают акт приемки-передачи жилья.
  7. Забрать на руки свою копию соглашения «о покупке».

Звучит не так уж страшно. На самом деле, сопровождение сделок с недвижимостью в России значительно облегчает жизнь. Только подобный подход к продаже имущества предусматривает немалые дополнительные расходы.

Сопровождение сделок с недвижимостью является весьма распространенной и популярной услугой. Она нужна и при покупке нового жилья, и во время приобретения «вторички». Сопровождают куплю-продажу недвижимости соответствующие агентства или нотариусы с юристами.

Многие интересуются, как можно продать жилье. Если продавец согласился на сопровождение сделок с недвижимостью, можно придерживаться следующего алгоритма действий:

  1. Собрать документы для оформления купли-продажи.
  2. Обратиться в агентство недвижимости и составить объявление о продаже.
  3. Встретиться с потенциальными клиентами и обсудить нюансы операции. В этот момент обычно происходит демонстрация жилья.
  4. Сходить в агентство недвижимости и подписать договор купли-продажи. Если человек самостоятельно проводит операцию, можно обратиться к нотариусу.
  5. Оплатить услуги у уполномоченных лиц.
  6. Выдать расписку о получении денег за операцию покупателю. Ему же выдают акт приемки-передачи жилья.
  7. Забрать на руки свою копию соглашения «о покупке».

Звучит не так уж страшно. На самом деле, сопровождение сделок с недвижимостью в России значительно облегчает жизнь. Только подобный подход к продаже имущества предусматривает немалые дополнительные расходы.

Как выбрать цену

Нужно ли платить налог при покупке квартиры? Для начала придется понять, как продавцу установить правильный ценник на свое имущество. От этого будет зависеть многое.

При выставлении жилья на продажу хозяину необходимо провести оценку «недвижки». В ходе проверки выяснится истинная кадастровая стоимость. От нее необходимо отталкиваться при продаже жилья.

Слишком завышенный ценник на объект недвижимости или его заниженная стоимость делают куплю-продажу невыгодной. Поэтому лучше делать небольшую наценку от кадастровой цены.

Нужно ли платить налог при покупке квартиры? Для начала придется понять, как продавцу установить правильный ценник на свое имущество. От этого будет зависеть многое.

При выставлении жилья на продажу хозяину необходимо провести оценку «недвижки». В ходе проверки выяснится истинная кадастровая стоимость. От нее необходимо отталкиваться при продаже жилья.

Слишком завышенный ценник на объект недвижимости или его заниженная стоимость делают куплю-продажу невыгодной. Поэтому лучше делать небольшую наценку от кадастровой цены.

Кто будет платить

Какие налоги надо платить при покупке квартиры? И на что вообще могут рассчитывать граждане РФ?

Налогообложение при продаже жилья имеет место. Налоги при этом будет платить продавец недвижимости. Покупатели никаких дополнительных расходов не несут. А значит, им можно не беспокоиться за уплату налогов за проведенную операцию.

Какие налоги надо платить при покупке квартиры?

Можно ли как-нибудь освободиться от подобной ответственности? Да, но не всегда. Далее будут рассмотрены все возможные варианты развития событий.

Какие налоги надо платить при покупке квартиры? И на что вообще могут рассчитывать граждане РФ?

Налогообложение при продаже жилья имеет место. Налоги при этом будет платить продавец недвижимости. Покупатели никаких дополнительных расходов не несут. А значит, им можно не беспокоиться за уплату налогов за проведенную операцию.

Можно ли как-нибудь освободиться от подобной ответственности? Да, но не всегда. Далее будут рассмотрены все возможные варианты развития событий.

Дополнительные платежи с продавца

Платят ли налог при покупке квартиры? Да, но это касается непосредственно продавца. Покупатели, как уже было сказано, за приобретение имущества дополнительных расходов не несут. Более того, при определенных обстоятельствах новый хозяин жилья может получить налоговый вычет имущественного типа. Об этом речь пойдет позже. Сначала разберемся с налогообложением.

Облагается ли налогом купля-продажа квартиры? Да. Продавец должен будет перечислить в государственную казну НДФЛ. Платеж осуществляется почти всегда. Лишь изредка НДФЛ в размере 13 % от суммы по договору платить не придется. Об исключениях речь пойдет чуть позже.

Платят ли налог при покупке квартиры? Да, но это касается непосредственно продавца. Покупатели, как уже было сказано, за приобретение имущества дополнительных расходов не несут. Более того, при определенных обстоятельствах новый хозяин жилья может получить налоговый вычет имущественного типа. Об этом речь пойдет позже. Сначала разберемся с налогообложением.

Облагается ли налогом купля-продажа квартиры? Да. Продавец должен будет перечислить в государственную казну НДФЛ. Платеж осуществляется почти всегда. Лишь изредка НДФЛ в размере 13 % от суммы по договору платить не придется. Об исключениях речь пойдет чуть позже.

Из обязательных платежей для покупателя законом предусмотрена уплата 1% сбора на обязательное государственное пенсионное страхование.

Как мы уже неоднократно говорили в предыдущих статьях, указанный сбор не должны платить те, кто покупает квартиру или другое жильё в первый раз, или же если покупатель пребывает на квартирном учёте. Однако реальность такова, что практически ни один нотариус не согласится заверить договор без предоставления покупателем квитанции об уплате пенсионного сбора. Даже если он впервые покупает жильё.

Поэтому покупателю уже после оформления договора купли-продажи приходится самостоятельно заниматься возвратом из бюджета суммы уплаченного сбора. О том, как выглядит такая процедура, сколько она занимает времени и какие несёт затраты, вы можете прочесть в статье «Как оформить получение налогового вычета при покупке квартиры».

Кроме указанного сбора на пенсионное страхование, покупателю нужно будет оплатить административный сбор за переоформление права собственности в Государственном реестре вещественных прав (около 200 грн.).

Расчет может быть наличным или безналичным. Чтобы обеспечить безналичный расчет, покупателю и продавцу необходимо открыть счета в банке и во время сделки сходить в отделение для перечисления средств.

Такой порядок оплаты крайне неудобен для покупателя, для которого важно, чтобы получение средств и подписание договора происходило одновременно. Поэтому лучше всего воспользоваться «выездом банка». Это услуга, которую обеспечивают некоторые нотариальные конторы путём договоренности с банком о выезде представителя банка на подписание сделки и предоставление всех необходимых документов, в частности платёжное поручения о перечислении средств со счёта покупателя на счёт продавца. В таком случае, как правило, на покупателя возлагаются затраты для оплаты указанной услуги (от 2500 грн.).

dg6z5a2c1yfe780xb4931410350492

Услуги нотариуса, как правило, оплачиваются сторонами пополам.

Итого, покупатель оплачивает:

  • сбор на пенсионное страхование в размере 1% от оценочной стоимости объекта;
  • административный сбор (200 грн.);
  • ½ часть стоимости услуг нотариуса;
  • услугу «выезд банка» (от 2500 грн.) – по желанию покупателя.

Дополнительно отметим, что покупка недвижимости на сумму более 50 тысяч грн. приводит к потере права на субсидию, о чём более подробно рассказано в статье «Как получить субсидию».

Если продаваемые объект не зарегистрирован в Государственном реестре прав на недвижимое имущество, при заключении сделки продавец обязан получить справку о регистрации такого объекта в БТИ. Стандартный срок подготовки справки – 5 рабочих дней, стоимость около 600 грн. Однако, если вам нужна ускоренная подготовка справки (например, при срочной продаже), стоимость получения справки в течение одного дня составит около 2500 грн.

Также продавцу необходимо будет оплатить нотариусу стоимость справки о лицах, чье место проживание зарегистрировано в квартире («справка о прописанных»). Ехать за справкой никуда не нужно. Её подготовку и оплату обеспечивает нотариус. Стоимость справки у наших нотариусов составляет 200 грн.

Получение справки гарантирует покупателю, что в квартире на момент продажи никто не зарегистрирован. Не стоит и говорить, что до момента оформления сделки всех прописанных необходимо выписать (если стороны не оговорили иное).

Итого, продавец оплачивает:

  • Налог с доходов физических лиц и военный сбор (5 1,5% от оценочной стоимости), если не освобожден от уплаты данных налогов в случаях, указанных выше;
  • Стоимость оценки квартиры (от 2300 грн.);
  • Справка о прописанных (200 грн.);
  • Государственная пошлина в размере 1% от оценочной стоимости объекта;
  • Справка о регистрации квартиры из БТИ (стоимость получения в обычном порядке — 600 грн.), если квартира не зарегистрирована Государственном реестре прав на недвижимое имущество.

НДФЛ для нерезидентов

Какие налоги надо платить при покупке квартиры?

Очевидно, что при покупке недвижимости Покупатель не получает доход в результате сделки, а наоборот, он тратит свои деньги на покупку жилья. Именно это и поощряется государством – Покупателю предоставляется приятная налоговая льгота в виде налогового вычета по уплате НДФЛ. То есть за покупку квартиры ему вернут из госбюджета часть «излишне уплаченного» им подоходного налога в течение нескольких лет, следующих за покупкой. Как это выглядит?

Имущественный налоговый вычет для Покупателя квартиры означает, что при уплате 13%-налога с любых своих (сторонних) доходов, подлежащих налогообложению НДФЛ (например, с зарплаты), гражданин может уменьшить свою налогооблагаемую базу (например, равную размеру зарплаты за несколько лет) на сумму фактически понесенных расходов, потраченных им на покупку квартиры (пп.3, п.1, ст. 220 НК РФ).

Максимальный размер такого вычета – 2 000 000 руб. (пп.1, п.3, ст. 220 НК РФ).

Предлагаем ознакомиться:  Налоговые выплаты при покупке квартиры в ипотеку

До 2014 года имущественный налоговый вычет за покупку квартиры предоставлялся Покупателю только один раз в жизни (т.е. на одну покупку жилья). С 2014 года этот вычет может применяться несколько раз (т.е. к нескольким покупкам жилья), но в сумме все равно не должен превышать установленного максимума в 2 млн. руб.

Таким образом, сейчас при покупке квартиры гражданин может сэкономить на налогах (т.е. не доплатить в бюджет) сумму, равную = 2 000 000 руб. х 13% = 260 000 руб. Это максимум.

Сумма может быть и меньше, если стоимость купленной квартиры – менее 2 млн. руб. (соответственно, вычет тогда окажется на всю сумму покупки). На оставшуюся неиспользованной (от 2-х млн. руб.) сумму Покупатель также сможет получить вычет, если купит себе второе жилье.

Например, при покупке квартиры за 1,5 млн. руб., Покупатель получает налоговый вычет на всю сумму покупки, т.е. на все 1,5 млн. руб. (вычет = 1,5 млн. х 13% = 195 000 руб.). А на оставшуюся неиспользованной льготу 500 тыс. руб., он сможет получить вычет (= 500 тыс. х 13% = 65 000 руб.), если купит себе еще один объект жилой недвижимости (например, дачу).

С того же 2014 года этот налоговый вычет при покупке квартиры применяется теперь к каждому собственнику квартиры отдельно (раньше вычет применялся один на квартиру, независимо от числа собственников). Т.е. теперь если квартира куплена и оформлена на двоих (например, на мужа и жену), то вычет в 2 млн. руб. применяется как к зарплате мужа, так и к зарплате жены одновременно.

Другими словами, семья из двух человек теперь может получить налоговый вычет при покупке квартиры уже в размере (максимально): 2 млн. 2 млн. = 4 млн. руб., и соответственно, обеспечить себе: 260 тыс. руб. 260 тыс. руб. = 520 тыс. руб. – к возврату! (см. видео на эту тему – ниже).

То же касается и случаев, когда квартира оформляется на большее число собственников, например: муж жена теща, или муж жена ребенок. Право на вычет в 2 млн. руб. здесь имеет каждый собственник. Налоговый вычет за ребенка могут получить его родители (подробнее об этом – по ссылке).

Как могут распределяться вычеты между супругами при совместной и долевой собственности – рассказано в статье далее.

Для оформления имущественных налоговых вычетов как при продаже, так и при покупке квартиры, Продавцу или Покупателю, соответственно, необходимо заполнить и подать в свою ИФНС (по месту своей прописки) налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Это довольно объемный документ с массой формализованных пунктов и пустых полей для расчетов и подстановки данных (см. ниже ссылку на образец). Чтобы не ломать голову над налоговыми ребусами, можно за небольшую плату заказать подготовку декларации 3-НДФЛ специальным коммерческим службам.

Образец формы налоговой декларации 3-НДФЛ

 – на официальном сайте ФНС –

здесь

.

Адреса налоговых инспекций (ИФНС) г. Москвы – здесь (если сменить там регион, то получишь адреса инспекций любого региона России).

Консультацию и помощь в оформлении декларации 3-НДФЛ и получении налогового вычета можно получить – ЗДЕСЬ (СЕРВИСЫ).

При продаже квартиры, декларация (о полученных доходах и применяемых вычетах) подается с 1-го января по 30-е апреля года, следующего за годом регистрации сделки (и получения дохода, соответственно). Этот срок указан в п.1, ст.229, НК РФ.

Сам налог нужно уплатить после подачи декларации, максимум – до 15 июля того же года. Об этом указано в п.6, ст.227, НК РФ.

В случае продажи квартиры, к которой по закону применяется налоговый вычет в размере полной стоимости жилья (см. выше об этом) – декларацияо полученном доходе все равно подается, но обязанность по уплате налога НЕ возникает.

При покупке квартиры, декларация (с указанием понесенных расходов и заявлением на возврат НДФЛ) может подаваться в любой год и в любой месяц, начиная с января, следующего за покупкой года. Такая свобода действий здесь предоставляется потому, что использование Покупателем этой налоговой льготы является его правом, а не обязанностью. При этом, сам налоговый вычет за покупку жилья посчитают только за 3 года, предшествующие подаче заявления (см. выше об этом).

Возврат уплаченного из зарплаты Покупателя налога НДФЛ происходит после завершения налогового периода (года), исчисляется он за истекший налоговый период, при условии, что у плательщика налога (т.е. Покупателя квартиры) в этот период был доход (зарплата и т.п.), с которого уплачивался НДФЛ в бюджет.

Возврат НДФЛ происходит до тех пор, пока не вернется вся положенная к возврату сумма.

Сбор и подача документов на получение налогового вычета (в т.ч. заполнение декларации по форме 3-НДФЛ) может производиться как самостоятельно, так и с помощью налоговых консультантов (см. ссылку на них выше).

Какие налоги надо платить при покупке квартиры?

Как оформляется возврат НДФЛ за покупку жилья? Порядок действий Покупателя квартиры для оформления налогового вычета, и перечень документов для возврата НДФЛ – см. по ссылке.

Как быть, если продал одну квартиру и купил другую одновременно? Будет ли здесь взаимозачет налога и вычета – см. по ссылке.

А отдельные, частные случаи применения налоговых вычетов можно посмотреть в комментариях к этой статье.

Какие налоги надо платить при покупке квартиры?Сопровождение сделки опытным юристом снижает риски ВСЕГДА (особенно для Покупателя квартиры).
Услуги профильных юристов по недвижимости можно найти ЗДЕСЬ.

Правила подготовки и проведения сделки купли-продажи квартиры – на интерактивной карте «ПОШАГОВОЙ ИНСТРУКЦИИ» (откроется во всплывающем окне).

Стоит обратить внимание на то, что отсутствие у человека гражданства РФ не освобождает его от ответственности перед налоговыми органами. Если происходит продажа жилья или иного имущества, принадлежащего нерезиденту, человеку все равно нужно будет перечислить в ФНС подоходный налог.

Разница заключается только в процентной ставке. Для нерезидентов РФ она на сегодняшний день составляет 30 % от суммы, прописанной в договоре купли-продажи.

Стоит обратить внимание на то, что отсутствие у человека гражданства РФ не освобождает его от ответственности перед налоговыми органами. Если происходит продажа жилья или иного имущества, принадлежащего нерезиденту, человеку все равно нужно будет перечислить в ФНС подоходный налог.

Разница заключается только в процентной ставке. Для нерезидентов РФ она на сегодняшний день составляет 30 % от суммы, прописанной в договоре купли-продажи.

Нововведения в России

Платят ли налог при покупке квартиры? Продавцы — да, покупатели — нет. Эта норма прописана на законодательном уровне. Более того, с 2016 года в НК РФ ввели существенные изменения. Они начали вводить население в заблуждение.

Налоговые вычеты при покупке и продаже квартир

Дело все в том, что раньше при расчете налога при покупке квартиры и ее продаже учитывалась рыночная стоимость имущества. Теперь этот показатель упразднили. Отныне гражданам придется готовиться к расчету НДФЛ по новым правилам. За налоговую базу будет приниматься кадастровая стоимость жилья.

Это значит, что именно от подобного показателя будет многое зависеть. Да, продавец может указать в договоре купли-продажи любую стоимость. Только налоговые службы будут учитывать при подсчете НДФЛ именно кадастровый ценник. Сильные отклонения от соответствующей суммы в большую или меньшую сторону приведут к огромным расходам. А значит, такие соглашения окажутся невыгодными.

Платят ли налог при покупке квартиры? Продавцы — да, покупатели — нет. Эта норма прописана на законодательном уровне. Более того, с 2016 года в НК РФ ввели существенные изменения. Они начали вводить население в заблуждение.

Дело все в том, что раньше при расчете налога при покупке квартиры и ее продаже учитывалась рыночная стоимость имущества. Теперь этот показатель упразднили. Отныне гражданам придется готовиться к расчету НДФЛ по новым правилам. За налоговую базу будет приниматься кадастровая стоимость жилья.

Это значит, что именно от подобного показателя будет многое зависеть. Да, продавец может указать в договоре купли-продажи любую стоимость. Только налоговые службы будут учитывать при подсчете НДФЛ именно кадастровый ценник. Сильные отклонения от соответствующей суммы в большую или меньшую сторону приведут к огромным расходам. А значит, такие соглашения окажутся невыгодными.

Право на вычет

Продажа квартиры ниже кадастровой стоимости — явление не слишком частое, но оно может встретиться в реальной жизни. Как будут подсчитываться налоги за проданное имущество в этом случае?

С 2016 года Федеральные Налоговые Службы получили право выбора способа подсчета НДФЛ при продаже недвижимости. Налоги могут начисляться от кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0,7. Подобный принцип встречается не так уж и часто.

Предлагаем ознакомиться:  Рассказываем, что делать, если не пришло налоговое уведомление на имущество

Как правило, им налоговые службы руководствуются тогда, когда цена договора оказывается ниже, чем сумма, полученная от перемножения кадастровой стоимости объекта на коэффициент 0,7.

Соответственно, в этом случае доход может оказаться ниже, чем реальные расходы. Продавцу придется хорошенько подумать перед тем, как сильно занижать стоимость своего имущества.

Налог на приобретение имущества в России отсутствует. Вместо него покупателю придется заплатить за регистрацию перехода прав на объект недвижимости. С налогами платеж ничего общего не имеет, но знать о нем необходимо.

За регистрацию прав собственности физического лица платят всего 2 тысячи рублей. Организациям и юридическим лицам придется заплатить 22 тысячи рублей за аналогичную операцию. Денежные средства обычно взимаются при регистрации соглашения купли-продажи.

Покупка квартиры пенсионером — еще одно не самое распространенное явление. Нужно ли такому человеку платить за регистрацию прав? Да. А если пенсионер выступает продавцом жилья, налогообложение будет иметь место? Тоже да. Возраст гражданина никак не отражается на необходимости уплаты НДФЛ.

Какие налоги надо платить при покупке квартиры?

Тем не менее, покупатели недвижимости могут возместить себе 13 % от суммы, переданной за покупку жилья. Речь идет о запросе налогового вычета. Он полагается человеку, если:

  • покупатель уплачивает НДФЛ в размере 13 % от своей зарплаты;
  • жилье покупается на имя заявителя и за его же средства;
  • гражданин имеет постоянное официальное место работы;
  • потенциальный получатель вычета имеет гражданство РФ.

При этом в виде имущественного возврата нельзя вернуть более 260 000 рублей в общей сложности. Это еще не все. Человек не может требовать вычет на сумму свыше перечисленных в том или ином году налогов.

Продажа квартиры ниже кадастровой стоимости — явление не слишком частое, но оно может встретиться в реальной жизни. Как будут подсчитываться налоги за проданное имущество в этом случае?

С 2016 года Федеральные Налоговые Службы получили право выбора способа подсчета НДФЛ при продаже недвижимости. Налоги могут начисляться от кадастровой стоимости, умноженной на коэффициент 0,7. Подобный принцип встречается не так уж и часто.

Как правило, им налоговые службы руководствуются тогда, когда цена договора оказывается ниже, чем сумма, полученная от перемножения кадастровой стоимости объекта на коэффициент 0,7.

Соответственно, в этом случае доход может оказаться ниже, чем реальные расходы. Продавцу придется хорошенько подумать перед тем, как сильно занижать стоимость своего имущества.

Налог на приобретение имущества в России отсутствует. Вместо него покупателю придется заплатить за регистрацию перехода прав на объект недвижимости. С налогами платеж ничего общего не имеет, но знать о нем необходимо.

За регистрацию прав собственности физического лица платят всего 2 тысячи рублей. Организациям и юридическим лицам придется заплатить 22 тысячи рублей за аналогичную операцию. Денежные средства обычно взимаются при регистрации соглашения купли-продажи.

Покупка квартиры пенсионером — еще одно не самое распространенное явление. Нужно ли такому человеку платить за регистрацию прав? Да. А если пенсионер выступает продавцом жилья, налогообложение будет иметь место? Тоже да. Возраст гражданина никак не отражается на необходимости уплаты НДФЛ.

При этом в виде имущественного возврата нельзя вернуть более 260 000 рублей в общей сложности. Это еще не все. Человек не может требовать вычет на сумму свыше перечисленных в том или ином году налогов.

Сильное превышение

Какой налог при покупке квартиры должны перечислять государству стороны операции? Речь идет о подоходном налоге. От него освобождаются только при определенных обстоятельствах.

Как быть, если человек выставляет жилье на продажу с завышенной стоимостью? Подразумевается значительное увеличение цены договора по сравнению с кадастровой.

Это еще один не самый выгодный вариант развития событий. Почему? Было определено, нужно ли платить налог при покупке квартиры. Но в каких размерах — не понятно. Все зависит от того, какая сумма указана в соглашении «о покупке». А значит, сильно завышать стоимость жилья не рекомендуется. Не всегда такое действие оказывается выгодным продавцу.

Какой налог при покупке квартиры должны перечислять государству стороны операции? Речь идет о подоходном налоге. От него освобождаются только при определенных обстоятельствах.

Как быть, если человек выставляет жилье на продажу с завышенной стоимостью? Подразумевается значительное увеличение цены договора по сравнению с кадастровой.

Это еще один не самый выгодный вариант развития событий. Почему? Было определено, нужно ли платить налог при покупке квартиры. Но в каких размерах — не понятно. Все зависит от того, какая сумма указана в соглашении «о покупке». А значит, сильно завышать стоимость жилья не рекомендуется. Не всегда такое действие оказывается выгодным продавцу.

Оценки нет

Какой налог при покупке квартиры перечисляют современные граждане? Речь идет о перечислении НДФЛ. Денежные средства взимаются исключительно с продавца объекта. Покупатели и без того несут немалые расходы.

Какие налоги надо платить при покупке квартиры?

Как поступить, если у объекта недвижимости нет кадастровой стоимости? Можно провести независимую оценку, а затем внести соответствующую информацию в базу Росреестра. Это отнимает много времени и сил.

Многие граждане просто платят НДФЛ в размере 13 % от суммы, прописанной в соглашении «о продаже». Как было подчеркнуто ранее, подобный вариант развития событий имеет место тогда, когда кадастровой стоимости у жилья нет. Лишь в этом случае допускается при подсчете подоходного налога пользоваться рыночным ценником.

Какой налог при покупке квартиры перечисляют современные граждане? Речь идет о перечислении НДФЛ. Денежные средства взимаются исключительно с продавца объекта. Покупатели и без того несут немалые расходы.

Как поступить, если у объекта недвижимости нет кадастровой стоимости? Можно провести независимую оценку, а затем внести соответствующую информацию в базу Росреестра. Это отнимает много времени и сил.

Многие граждане просто платят НДФЛ в размере 13 % от суммы, прописанной в соглашении «о продаже». Как было подчеркнуто ранее, подобный вариант развития событий имеет место тогда, когда кадастровой стоимости у жилья нет. Лишь в этом случае допускается при подсчете подоходного налога пользоваться рыночным ценником.

Малая кадастровая стоимость

На основании всего вышесказанного следует, что продавцы жилья должны в обязательном порядке платить НДФЛ в размере 13 %. За налоговую базу будет приниматься либо кадастровая стоимость, либо рыночная.

Что же можно сказать о незначительных исключениях из правил? Нужно ли платить налог при покупке квартиры, если кадастровая стоимость объекта слишком маленькая?

Современные граждане могут не озадачиваться перечислением НДФЛ при продаже имущества, если кадастровый ценник недвижимости составляет менее 1 000 000 рублей. При этом цена соглашения «купли-продажи» должна быть тоже не более одного миллиона рублей.

В реальной жизни такие объекты почти не встречаются. А значит, надеяться на них не стоит.

На основании всего вышесказанного следует, что продавцы жилья должны в обязательном порядке платить НДФЛ в размере 13 %. За налоговую базу будет приниматься либо кадастровая стоимость, либо рыночная.

Что же можно сказать о незначительных исключениях из правил? Нужно ли платить налог при покупке квартиры, если кадастровая стоимость объекта слишком маленькая?

Современные граждане могут не озадачиваться перечислением НДФЛ при продаже имущества, если кадастровый ценник недвижимости составляет менее 1 000 000 рублей. При этом цена соглашения «купли-продажи» должна быть тоже не более одного миллиона рублей.

В реальной жизни такие объекты почти не встречаются. А значит, надеяться на них не стоит.

Долгое владение

Налог на приобретение имущества в России не взимается. Более того, покупатели могут при определенных обстоятельствах рассчитывать на налоговый имущественный вычет. Налоги с продажи недвижимости в РФ уплачиваются только собственниками-продавцами.

Но не всегда. Долгое владение объектом недвижимости освобождает собственников от необходимости уплаты НДФЛ. Что это значит?

Если недвижимость приобретена после 2016 года, то платить подоходный налог с продажи этой собственности не нужно будет спустя 5 лет владения жильем. В нашем случае — с 2021 года.

Это правило значительно упрощает жизнь гражданам. Некоторые собственники жилья теперь специально ждут 5 лет с момента приобретения прав собственности на объект, чтобы не сталкиваться с налогами.

Налог на приобретение имущества в России не взимается. Более того, покупатели могут при определенных обстоятельствах рассчитывать на налоговый имущественный вычет. Налоги с продажи недвижимости в РФ уплачиваются только собственниками-продавцами.

Какие налоги надо платить при покупке квартиры?

Но не всегда. Долгое владение объектом недвижимости освобождает собственников от необходимости уплаты НДФЛ. Что это значит?

Если недвижимость приобретена после 2016 года, то платить подоходный налог с продажи этой собственности не нужно будет спустя 5 лет владения жильем. В нашем случае — с 2021 года.

Это правило значительно упрощает жизнь гражданам. Некоторые собственники жилья теперь специально ждут 5 лет с момента приобретения прав собственности на объект, чтобы не сталкиваться с налогами.

Для старого имущества

Но и это еще далеко не все. Нюансов при покупке квартиры очень много. Как поступить, если выставленный на продажу объект был приобретен продавцом до 2016 года?

На такую недвижимость распространяются несколько иные правила освобождения от налогообложения. Если продавец владеет жильем, приобретенным до 2016 года, более 3 лет, можно не платить подоходный налог.

Предлагаем ознакомиться:  Срок подписания дополнительного соглашения к договору

При продаже квартиры налог также необходимо уплачивать. Это доход, который физическое лицо получает от источников РФ. В соответствии с Налоговым кодексом, данный доход относится к категории объектов налогообложения – НДФЛ. Уплата налога при покупке дома или квартиры должна проводиться не только гражданами  Российской Федерации, но и налоговыми резидентами, которые находились на территории страны безвыездно в течение 183 дней в течение года.

Налоговые положения разделяют плательщиков на несколько категорий, что дает возможность правильно определить, какой налог выплачивать при покупке квартиры определенной категории физических лиц. При продаже собственности резидентами им необходимо уплатить 13  процентов от полученной суммы. Налогообложению подлежат и нерезиденты, ставка для которых составляет 30 процентов.

Но и это еще далеко не все. Нюансов при покупке квартиры очень много. Как поступить, если выставленный на продажу объект был приобретен продавцом до 2016 года?

На такую недвижимость распространяются несколько иные правила освобождения от налогообложения. Если продавец владеет жильем, приобретенным до 2016 года, более 3 лет, можно не платить подоходный налог.

Дополнительные платежи с продавца

Несмотря на то, что налог при покупке квартиры не нужно платить, это не значит, что платить придётся только за саму недвижимость. Так, например, платить надо при оформлении договора покупки-продажи и регистрации прав собственности в Росреестре. По факту это государственная пошлина в небольшом размере для физических лиц. Для юридических она возрастает в десять и более раз.

Касательно сроков получения вычета за налог, если он нужен в наличном виде, оформлять нужно его в ФНС не ранее, чем через год после покупки квартиры. Запрос рассматривается и проверяется три месяца. Ещё месяц займет перевод денежных средств. Кроме того, налог не возвращается всей суммой сразу. Начисления производятся одинаковыми частями в определённый период времени.

В случае нарушения сроков, граждане имеют право требовать от ФНС уплату штрафа. Какие суммы, каким образом и в какие сроки будут платить с вычета – зависит от ситуации, но происходить это будет согласно действующим нормам Налогового кодекса Российской Федерации.

Но и это еще не все расходы, с которыми предстоит столкнуться населению. Дело все в том, что помимо обязательных налогов гражданам приходится платить за сопровождение сделок.

Обычно комиссия агентства зависит от цены договора. На практике платить приходится от 10 до 50 тысяч рублей. Кто именно понесет расходы, стороны обговаривают заранее. Чаще всего они ложатся на плечи покупателей в виде наценки на приобретаемое жилье.

Но и это еще не все расходы, с которыми предстоит столкнуться населению. Дело все в том, что помимо обязательных налогов гражданам приходится платить за сопровождение сделок.

Обычно комиссия агентства зависит от цены договора. На практике платить приходится от 10 до 50 тысяч рублей. Кто именно понесет расходы, стороны обговаривают заранее. Чаще всего они ложатся на плечи покупателей в виде наценки на приобретаемое жилье.

Как просить вычет

Какой налог при покупке квартиры, и при каких условиях его нужно платить, было разобрано выше. А как оформить налоговый вычет?

Могут ли наложить арест на квартиру и как снять арест

Покупатель жилья должен:

  1. Сформировать пакет документов установленной формы.
  2. Заполнить и подать заявление в местный отдел ФНС.
  3. Получить на руки ответ от налоговой службы по вопросам предоставления вычетов.
  4. Дождаться перечисления денег на указанный счет.

В действительности все проще, чем кажется. Проблемы могут возникнуть только на этапе подготовки документов для вычета. Они всегда разные. Более точные сведения лучше уточнять по конкретному случаю в ФНС.

Какой налог при покупке квартиры, и при каких условиях его нужно платить, было разобрано выше. А как оформить налоговый вычет?

В действительности все проще, чем кажется. Проблемы могут возникнуть только на этапе подготовки документов для вычета. Они всегда разные. Более точные сведения лучше уточнять по конкретному случаю в ФНС.

Срок уплаты налога

Выплата подоходного налога с покупки квартиры должна проводиться в ряде случаев:

  • Уплата налога при покупке квартиры в 2019 году проводится ее продавцом, если она была во владении менее 5 лет.
  • Налог надо платить одаряемым, которые получили недвижимость по соответствующему договору.
  • Арендодатели, которые получают выгоду от сдачи квартиры в аренду, также должны выплачивать налог.

У большинства людей возникает вопрос, платится ли налог в период покупки квартиры, если постоянно проводилась уплата подоходного налога в количестве 13 процентов. В данном случае сумма налога может возвращаться в качестве имущественных вычетов.

Как происходит приватизация в Украине

Физическим лицам необходимо в обязательном порядке выплачивать налог при покупке квартиры. Решение о взымании налога принимается  представительными органами муниципалитетов с 2016 года. То, с какой суммы вычитается налог, устанавливает Налоговый кодекс. Налог может составлять от 0,1 до 2 процентов в зависимости от вида имущества.

Важно! Начисление налога при покупке квартиры осуществляется соответственно с ее кадастровой стоимостью. Принятие решения о сумме налогообложения осуществляется местными службами.

Если такое решение отсутствует, то начисление налога при покупке квартиры в 2019 году для физических лиц осуществляется в соответствии с инвентаризационной стоимостью недвижимости. Выплатить налог человек должен только после получения соответствующего уведомления из налоговой инстанции. Это устраняет необходимость для плательщика предоставления декларации и самостоятельного вычета суммы.

Налог с покупки квартиры необходимо выплачивать ее собственникам. Жилье должно находиться на территории определенного муниципалитета. Уплата налога осуществляется не только на квартиры. При покупке дома также необходимо выплачивать налог. Физическими лицами проводится оплата за жилье в размере 0,1 процент от его стоимости. В соответствии с нормативными актами муниципалитета данная ставка может быть увеличена в три раза.

Надо ли выплачивать подоходный налог с покупки особым категориям физических лиц квартиры? Военнослужащим, пенсионерам, инвалидам, участника ВОВ и другим категориям людей в данном случае предоставляются льготы. Они составляют сумму налога на приобретение. Налог должен уплачиваться каждый год, сроком до 1 декабря в налоговую инспекцию, к которой относится квартира по территориальному признаку.

Платят ли налог при покупке имущества в Российской Федерации? Да, хоть и не всегда. Более того, самостоятельно вести подсчеты не рекомендуется. Гражданин рискует ошибиться.

До какого момента необходимо расплатиться за проданное жилье? Обычно эта информация указывается в высланном платежном поручении. Обратиться же с декларацией по форме 3-НДФЛ придется как можно скорее. Как правило, отчитываться о доходах приходится до 30 апреля, на год, следующий за периодом, в котором была проведена купля-продажа.

Платят ли налог при покупке имущества в Российской Федерации? Да, хоть и не всегда. Более того, самостоятельно вести подсчеты не рекомендуется. Гражданин рискует ошибиться.

До какого момента необходимо расплатиться за проданное жилье? Обычно эта информация указывается в высланном платежном поручении. Обратиться же с декларацией по форме 3-НДФЛ придется как можно скорее. Как правило, отчитываться о доходах приходится до 30 апреля, на год, следующий за периодом, в котором была проведена купля-продажа.

Итоги

Сколько стоит дарственная на машину и на гараж

Налогообложение в России вызывает у населения немало вопросов. В статье были представлены все возможные случаи, связанные с налогообложением при заключении сделок купли-продажи недвижимости. Все приведенные примеры актуальны для любой «недвижки», а не только для жилья.

Можно ли как-нибудь еще по закону освободиться от уплаты НДФЛ? Нет. Если продавец не заплатит вовремя подоходный налог, ему придется столкнуться со штрафом. Обычно он составляет 30 % от задолженности перед ФНС.

  1. Для продавца налоги на продажу квартиры в 2019 году будут состоять из налога на доходы физических лиц в размере 5% и военного сбора в размере 1,5% от стоимости объекта.
  2. Продавец недвижимости не платит налоги, в случае если квартиры пребывает в его собственности более 3 лет (для квартир, полученных по наследству – вне зависимости от срока), и если это первая продажа недвижимости в течение календарного года.
  3. Покупатель, помимо затрат на оформление сделки (оплаты половины стоимости услуг нотариуса, административных сборов, брокерских комиссионных), должен будет заплатить 1 % от стоимости объекта в качестве сбора на обязательное государственное пенсионное страхование. В отдельных случаях уплаченный сбор можно вернуть, если воспользоваться специальной процедурой.
  4. При оформлении купли-продажи недвижимости важно найти грамотного нотариуса, а также специалиста, который проверит документы по сделке. Это позволит максимально защититься от рисков, а также минимизировать затраты при продаже/покупке квартиры или другой жилой недвижимости.
  5. Мы предоставляем юридическое и брокерское сопровождение сделки купли-продажи квартиры в г. Киеве, работаем с профессиональными нотариусами. Вы можете ознакомиться по ссылке, что включает пакет наших услуг.

Понравился материал? Будем благодарны за репост в соцсетях!

Налогообложение в России вызывает у населения немало вопросов. В статье были представлены все возможные случаи, связанные с налогообложением при заключении сделок купли-продажи недвижимости. Все приведенные примеры актуальны для любой «недвижки», а не только для жилья.

Можно ли как-нибудь еще по закону освободиться от уплаты НДФЛ? Нет. Если продавец не заплатит вовремя подоходный налог, ему придется столкнуться со штрафом. Обычно он составляет 30 % от задолженности перед ФНС.

Источник

, , , ,
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Adblock detector