Помощь юриста
Назад

Погашение основного долга и процентов

Опубликовано: 22.12.2019
0
0

Законодательная база

В представленном вопросе уполномоченные органы и кредитная организация обращают внимание на законодательные нормативы и акты, прописанные в ГК РФ от 30 ноября 1994 года N51-ФЗ и Федеральном законе «О потребительском кредите» от 21.12.2013 №353-ФЗ. В данном случае в основе лежат следующие статьи:

  • 319 ГК РФ – определяет последовательность уплаты понесённых организацией убытков вследствие несоблюдения обязательств потребителя;
  • 395 ГК РФ – прописывает основы и правила для начисления штрафов, в том числе фиксирует максимальные значения для начисления штрафных санкций в отношении должника;
  • 809 ГК РФ – определяет размеры ссудной задолженности: если банк нарушил представленную норму закона, должник через суд может признать кредитный договор недействительным и снять с себя все обвинения в отношении несвоевременного погашения кредита;
  • статья 20 закона о потребительском кредите – представляется очередность погашения начисленных штрафов и процентов по сформировавшейся задолженности.

Несоблюдение представленных законодательных актов призывает нарушителей к ответственности. В данном случае следует выделить нарушения законодательства со стороны финансово-кредитных организаций. Зачастую они не учитывают ограничений и указывают в договоре свои данные и требования.

Вычисление суммы основного долга, которая была выплачена в промежутке между двумя периодами

Пусть был взят кредит в размере 100 000руб. на 10 лет под ставку 9%. Кредит должен гаситься ежемесячными равными платежами (в конце периода). Требуется вычислить сумму основного долга, которая будет выплачена в первом месяце третьего года выплат.Решение простое – используйте функцию ОСПЛТ(): =ОСПЛТ(9%/12;25;10*12;

Теперь выполним те же вычисления, только осмысленно, т.е. понимая, суть расчета.

  1. Вычислим ежемесячный платеж, используя формулу Приведенной стоимости. Обозначим сумму кредита как ПС, ежемесячный платеж как ПЛТ: ПС=ПМТ*(1-(1 ставка)^-кпер)/ставка. Отсюда, ПМТ=ПС* ставка /(1-(1 ставка)^-кпер)=1266,76 (правильность расчета можно проверить с помощью ПЛТ() – см. файл примера, лист Задача). ПЛТ() вернет -1266,76. Знак минус указывает на различные направления денежных потоков (из банка сумма кредита), — (в банк ежемесячные платежи). Формула приведенной стоимости является следствием того, что сумма долей ежемесячных платежей, идущих на погашение основной суммы долга, должна быть равна сумме кредита.

Выведем формулу:

    1. Доля платежа, которая идет на погашение основной суммы долга в 1-й период =ПМТ-ПС*ставка, а с учетом знаков =-ПМТ-ПС*ставка (чтобы сумма долей была того же знака, что и ПС). Обозначим эту долю как ПС1. ПС*ставка – это сумма процентов, уплаченная за пользование кредитом в первый период.
    2. Доля платежа, которая идет на погашение основной суммы долга в 2-й период =-ПМТ-(ПС-ПС1)*ставка=-ПМТ-(ПС ПМТ ПС*ставка) *ставка=(-ПМТ-ПС*ставка)*(1 ставка)=ПС1*(1 ставка). Обозначим эту долю как ПС2. ПС-ПС1 – это остаток суммы долга в конце второго периода.
    3. Доля платежа, которая идет на погашение основной суммы долга в 3-й период =-ПМТ-(ПС-ПС1-ПС2)*ставка=-ПМТ-(ПС-ПС1)*ставка ПС2*ставка =ПС2 ПС2*ставка= ПС2*(1 ставка) =ПС1*(1 ставка)^2
    4. Очевидно, что доля платежа, которая идет на погашение основной суммы долга в последний период (кпер)= ПС1*(1 ставка)^ кпер =-(ПМТ ПС*ставка) *(1 ставка)^ кпер
    5. Чтобы погасить кредит полностью, необходимо, чтобы сумма долей, идущих на погашение кредита, была равна сумме кредита, т.е. =-(ПМТ ПС*ставка)*(1-(1 ставка)^ кпер)/ставка=ПС. Эта формула получена как сумма членов геометрической прогрессии: первый член =-(ПМТ ПС*ставка), знаменатель =(1 ставка).
    6. Решая нехитрое уравнение, полученное на предыдущем шаге, получим, что ПС=ПМТ*(1-(1 ставка)^-кпер)/ставка. Это и есть формула приведенной стоимости (при БС=0 и платежах, осуществляемых в конце периода (тип=0)).
  1. Вычислим сумму основного долга, которую нужно будет выплатить начиная с 25-го месяца (т.е. в начиная с 25 и заканчивая 120 периодом). Сделаем это используя формулу приведенной стоимости ПС=ПМТ*(1-(1 ставка)^-кпер)/ставка. Теперь ПМТ нам известно, ПС – это искомая сумма основного долга, которую нужно будет выплатить, начиная с 25-го месяца, т.е. за 96 периодов (120-24=кпер). ПС=86466,91 Правильность расчета можно проверить с помощью ОБЩДОХОД().
  2. Вычислим сумму процентов, которые будут выплачены в 25-й месяц: 86466,91*ставка=648,50 Правильность расчета можно проверить с помощью ПРПЛТ().
  3. Наконец, т.к. каждый платеж содержит сумму, идущую в оплату основной суммы долга и начисленные за период проценты, то Сумму основного долга, которая будет выплачена в первом месяце третьего года выплат получим как: ПМТ-648,50=618,26
Предлагаем ознакомиться:  Как вернуть долг по расписке в 2019 году

Как видим, сумма совпадает результатом ОСПЛТ(), вычисленную ранее (с точностью до знака).

Данные расчеты можно сделать несколькими разными способами (см. файл примера).

Способ 1. Функция ОБЩДОХОД()Функция ОБЩДОХОД(ставка; кол_пер; нз; нач_период; кон_период; тип) возвращает кумулятивную (нарастающим итогом) сумму, выплачиваемую в погашение основной суммы займа в промежутке между двумя периодами (нач_период и кон_период).

Примечание. Английская версия функции: CUMPRINC(rate, nper, pv, start_period, end_period, type) returns the CUMulative PRincipal paid for an investment period with a Constant interest rate.

Аргументы функции:Ставка — обязательный аргумент. Процентная ставка за период.Кол_пер — обязательный аргумент (кол_пер – это аргумент кпер в других функциях аннуитета, например в ПЛТ()). Общее количество периодов выплат.Нз — обязательный аргумент (нз – это аргумент пс в других функциях аннуитета, например в ПЛТ()).

Начальное значение (чаще всего — сумма кредита).Нач_период — обязательный аргумент. Номер первого периода, включенного в вычисления. Нумерация периодов выплат начинается с 1.Кон_период — обязательный аргумент. Номер последнего периода, включенного в вычисления.Тип — обязательный аргумент, определяющий время платежа. Для аннуитета постнумерандо Тип=0, для пренумерандо Тип=1.

Примечание. Убедитесь, что аргумент «Ставка» соответствуют ставке за период (период не обязательно = году). Например, при ежемесячных выплатах по 4-х летнему займу из расчета 12 процентов годовых используйте значение 12%/12 для аргумента «Ставка». Аргумент «Кол_пер» будет равен 4*12. При ежегодных платежах по тому же займу используйте значение 12% для аргумента «ставка» и 4 — для аргумента «Кол_пер».

https://www.youtube.com/watch?v=ytpolicyandsafetyru

При ежеквартальных платежах по тому же займу используйте значение 12%/4 для аргумента «ставка» и 4*4 — для аргумента «Кол_пер».Примечание. Функция ОБЩДОХОД() возвращает значение ошибки #ЧИСЛО! если «Ставка» ≤ 0, «кол_пер» ≤ 0 или «нз» ≤ 0, «нач_период» {amp}lt; 1, «кон_период» {amp}lt; 1 «нач_период» {amp}gt; «кон_период» «тип» является любым числом, отличным от 0 и 1Примечание. Функция ОБЩДОХОД() возвращает значение ошибки #ЗНАЧ! если для «тип» использованы значения ЛОЖЬ или ИСТИНА.

Альтернативная формула

Из анализа альтернативной формулы ясно, что функция ОБЩДОХОД() может использоваться, только если БС=0, т.е. когда предполагается, что по прошествии количества периодов «Кол_пер» займ полностью погашается. Это ограничение можно обойти, записав выражение =ОБЩДОХОД(ставка; кол_пер; нз БС; нач_период; кон_период; тип) (нач_период=1)*тип*БС* ставка /(1 ставка)

Способ 2. Функция ОСПЛТ()

Функция ОСПЛТ(ставка; период; кпер; пс; [бс]; [тип]) используется для вычисления регулярных сумм идущих на погашение основной суммы долга практически с теми же аргументами, что и ПЛТ().

Примечание. Английский вариант функции: PPMT(rate, per, nper, pv, [fv], [type]), т.е. Principal Payment – платеж основной части долга.

Чтобы вычислить сумму основного долга, которая была выплачена в промежутке между двумя периодами, нужно использовать не одну, а несколько функций ОСПЛТ(). Например, вычислим сумму долга, выплаченную в 3-м и 4-м периоде:=ОСПЛТ(ставка; 3; кпер; пс; [бс]; [тип]) ОСПЛТ(ставка; 4; кпер; пс; [бс]; [тип])

Предлагаем ознакомиться:  Выплата заработной платы при банкротстве предприятия

Чтобы вычислить сумму основного долга, которая была выплачена в промежутке между двумя произвольными периодами нач_период и кон_период используйте формулу:=СУММПРОИЗВ(ОСПЛТ(ставка;СТРОКА(ДВССЫЛ(нач_период{amp}amp;»:»{amp}amp;кон_период)); кпер; пс; [бс]; [тип]))

Выражение СТРОКА(ДВССЫЛ(нач_период{amp}amp;»:»{amp}amp;кон_период)) создает массив последовательных чисел, например 2:3:4:5 (если нач_период=2 и кон_период=5). Функция СУММПРОИЗВ() суммирует результаты ОСПЛТ(), т.е. вышеуказанная формула эквивалентна формуле:=ОСПЛТ(ставка; 2; кпер; пс; [бс]; [тип]) ОСПЛТ(ставка; 3; кпер; пс; [бс]; [тип]) ОСПЛТ(ставка; 4; кпер; пс; [бс]; [тип]) ОСПЛТ(ставка; 5; кпер; пс; [бс]; [тип])

Способ 3. Вычисление суммы основного долга через Будущую стоимость

=- БС(ставка; кон_период; плт; [пс]; [тип]) /(1 тип *ставка) БС(ставка; нач_период-1; плт; [пс]; [тип]) /ЕСЛИ(нач_период =1;1; 1 тип *ставка)

В файле примера также приведена эквивалентная формула без использования функции БС().

Способ 4. Вычисление суммы основного долга через Приведенную стоимость

=ПС(ставка; кпер-кон_период; плт; [бс]; [тип]) /(1 тип *ставка)- ПС(ставка; кпер-нач_период 1; плт; [пс]; [тип]) /ЕСЛИ(нач_период =1;1; 1 тип *ставка)

В файле примера также приведена эквивалентная формула без использования функции ПС().Чтобы убедиться в идентичности вышеуказанных способов, в файле примера приведен график платежей, рассчитанный на основе функции ОСПЛТ().

Порядок погашения кредитной задолженности

В соответствии со статьей 319 ГК РФ выделяют следующую последовательность погашения задолженности:

  1. В первую очередь погашаются всевозможные издержки, сформированные по факту оформленного кредита заёмщиком.
  2. Далее происходит погашение начисленных процентов по кредиту, рассчитанных с начала действующего срока для погашения займа.
  3. Только после погашения указанной выше задолженности уплаченные средства поступают в счёт оплаты основного долга.
  4. В последнюю очередь происходит погашение неустоек, представленных в виде штрафа и пени.

Зачастую должники путают два вида начислений, которые сформировались по факту допущенной просрочки по кредитным выплатам. Заёмщики принимают уплату издержек в качестве оплаты штрафа и пени.

К числу неправомерных действий относят первоочередность уплаты штрафа и пени, которые начисляются сразу по факту случившейся просрочки ежемесячного платежа. В таком случае следует обращаться в суд, поскольку в соответствии со статьей 319 ГК РФ очередность можно видоизменить – к примеру, при определённых обстоятельствах аннулировать выплаты ссудного процента. Штрафы и пени остаются без изменений в конце списка очередности.

Выплаты раньше срока

При возникновении ситуации возможного допущения просрочки рекомендуется обратиться в банк для решения вопроса мирным путём – в данном случае могут предложить пролонгирование долга, рефинансирование или реструктуризацию.

Подобные действия помогут избежать начисленных процентов по кредиту, который не выплачивается на данный момент в срок и провоцирует расчёт существенных неустоек для выплаты заёмщиком.

В противном случае придётся сталкиваться с уплатой всех начислений. Отсюда возникает вопрос об очередности погашения процентов и суммы основного долга. На основании договора в первую очередь банк будет погашать начисленные проценты, а уже потом перейдёт к сумме основного долга.

При определении соразмерности судья обращает внимание на следующие финансовые показатели:

  • показатели инфляции в стране;
  • стоимость лекарственных препаратов и продуктов питания;
  • размеры МРОТ и прочее.

Рассчитывать на принятие стороны истца судьей не следует, поскольку это сложные математические расчёты и провести их может только независимый кредитный эксперт.

Что касается возможности отказаться от уплаты пени, то здесь следует руководствоваться статей 333 ГК РФ. Статья действует в случаях, когда должник намеревается погасить основную часть займа целиком. Для этого требуется подать соответствующее заявление на имя руководителя банка, в котором указать намерение и просьбу убрать из суммы долга начисленные пени в соответствии с указанным нормативным актом. В остальных случаях вопросы решаются через суд.

Частичное и досрочное погашение кредита существенно экономят денежные средства заёмщика. Ниже рассмотрим эти варианты, с учётом нюансов и законодательных правил.

Предлагаем ознакомиться:  Что делать, если вы дали деньги в долг без расписки под честное слово?

Полное погашение

Полное погашение имеет существенные плюсы: можно не только сократить суммы ссудных процентов, но и избавить себя от уплаты пеней на основании законодательства. Но уплачивать проценты придётся в соответствии с ФЗ №353 «О потребительском кредите». Начисление ссудных процентов происходит только до дня полного погашения кредита.

Для этого следует написать заявление в банк с просьбой рассчитать сумму погашения вместе с ссудными процентами на определённую дату. В этот день заёмщик должен внести рассчитанные средства на счёт потребительского займа. Начисление процентов за весь срок кредита является неправомерным действием со стороны банка, что приводит к привлечению к административной ответственности.

Частичное погашение

При частичном погашении займа, по которому сформировалась задолженность, заёмщику необходимо учесть следующие обстоятельства:

  • Внесённая сумма будет распределена в соответствии с вышеуказанной очерёдностью: сначала уплачиваются издержки, затем – начисленные проценты и только в завершении деньги пойдут в счёт основного долга.
  • Если уплата штрафов предусмотрена договором и в случае судебного разбирательства банк не внес изменений (штрафы могут быть начислены за систематические просрочки, допущенные заёмщиком), оставшаяся сумма после уплаты основного долга (рассчитанного на момент зачисления денежных средств) будет направлена на уплату штрафа.
  • Чтобы частичное погашение проходило своевременно, необходимо писать заявление на имя руководителя банка с просьбой о списании долгов в последующий день зачисления средств определённую сумму – только так средства, зачисленные свыше необходимого, будут потрачены в уплату основного долга.
  • Важно учесть особенности последующего расчёта: зачисленная сумма в счёт основного долга может снизить размер ежемесячного платежа или уменьшить срок погашения кредита. Зачастую банк предоставляет выбор, что указывается в договоре – требуется правильно рассчитать свою выгоду.

Мало кто знает, но большая часть задолженностей по потребительскому кредиту формируется при отказе использования выданной банком суммы. В законе о потребительском займе сказано, что заёмщик вправе вернуть деньги в течение 2 недель после их предоставления без уплаты каких-либо издержек – комиссии за перечисление денежных средств или начисленных ссудных процентов. Возврат заёмных средств происходит по заявлению на имя руководителя банка.

Существует закреплённый законодательно порядок погашения задолженности по кредиту. Однако банки могут вносить свои коррективы в составленные договоры, поэтому при их подписании следует внимательно ознакомиться с содержанием документации во избежание дальнейшего недопонимания и материального ущерба для должника.

Порядок погашения кредитной задолженности

Издержки кредитора – статья расходов банка, которая погашается в первую очередь при любых обстоятельствах. На основании Письма №141 Президиум ВАС РФ постановил, что в сумму издержек будут входить следующие виды затрат:

  • Все затраты, которые понёс банк при выдаче кредита – здесь предполагаются дополнительные услуги, оказываемые потенциальному заёмщику. Как правило, их приписывают к сумме основного долга. При возникновении задолженности банк вправе в первую очередь направить уплаченные денежные средства на оплату предоставленных услуг.
  • Траты, направленные на судебные разбирательства – оплату госпошлины для подачи искового заявления, консультации и услуги юриста или адвоката.
  • Денежные суммы, которые были потрачены банком на реализацию заложенного должником имущества – в большинстве случаев здесь фигурируют траты, направленные на оплату взносов проводимого в населённом пункте аукциона.

https://www.youtube.com/watch?v=ytaboutru

В большинстве случаев банки тратят собственные средства на судебные разбирательства и аукционы, где выставляют на торги приобретённую должником недвижимость в ипотеку. При этом аукционов может быть несколько, на что влияет спрос на недвижимость в регионе.

, , ,
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Adblock detector