Помощь юриста
Назад

Получите налоговый вычет за лечение через работодателя

Опубликовано: 06.11.2019
0
1

Варианты получения вычета на
лечение

^К началу страницы

Получить социальный вычет можно двумя способами – в налоговом органе или у работодателя.

https://www.youtube.com/watch?v=ytcopyrightru

По окончании календарного года, в котором были произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, социальный вычет может быть предоставлен налоговой инспекцией по месту вашего жительства.

1

Заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ.

Для ее заполнения может понадобиться справка о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ, которую можно получить у работодателя.

2

Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.

3

Представить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства.

Получите налоговый вычет за лечение через работодателя

Социальный вычет можно получить и до окончания налогового периода, в котором произведены расходы на лечение и (или) приобретение медикаментов, при обращении к работодателю, предварительно подтвердив это право в налоговом органе.

1

Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.

2

Представить в налоговый орган по месту жительства заявление на получение уведомления о праве на социальный вычет с приложением подтверждающих документов.

Рекомендуемая форма заявления: письмо ФНС России от 16.01.2017 № БС-4-11/500@ «О направлении рекомендуемых форм»

3

По истечении 30 дней получить в налоговом органе уведомление о праве на социальный вычет.

4

Представить выданное налоговым органом уведомление работодателю, которое будет являться основанием для неудержания НДФЛ из суммы выплачиваемых физическому лицу доходов.

Наиболее удобный способ заполнения налоговой декларации или заявления и представления таких документов в налоговый орган — в режиме онлайн посредством интернет-сервиса «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

О том, что можно вернуть часть выплаченного в бюджет подоходного
налога, к сожалению, знают не многие. Существует
перечень медицинских услуг, лекарств и дорогостоящих видов
лечения, утвержденный Постановлением Правительства РФ от
19.03.2001 г. № 201, расходы по которым можно компенсировать
налоговой льготой. Это касается оплаты собственного лечения,
лечения мужа/жены, детей и родителей.

Если вы решили воспользоваться этим вариантом, вам нужно
подготовить
документы, включая декларацию 3-НДФЛ и заявление на вычет. Эти
документы необходимо передать в инспекцию по месту жительства.

Существует правило: подавать документы в ИФНС можно после
окончания налогового периода. То есть на следующий год после оплаты
лечения или в течение трех ближайших лет.

Например, вы заплатили за операцию мамы в 2018 году, значит,
налоговый вычет вы сможете оформить в 2019, 2020 или 2021 году. На
ваш счет придет вся сумма излишне уплаченного в течение 2018 года
подоходного налога.

Допустим, операция вашей мамы стоила 150 тыс. рублей, и она
не входит в список дорогостоящих
видов лечения. Оплату вы внесли в 2018 году, а в 2019 году
передали документы в инспекцию. После камеральной проверки, которая
может занять до четырех месяцев, вы получите возврат 15,6 тыс.
рублей. Расчет произведен так: 120 тыс. рублей (максимальная сумма
социального вычета) х 13% = 15,6 тыс. рублей.

Поручите заполнение 3-НДФЛ личному эксперту онлайн-сервиса
НДФЛка.ру! Мы составим для вас правильную декларацию, учтем все
нюансы налогового законодательства

Предлагаем ознакомиться:  Увольнение с должности

Получите налоговый вычет за лечение через работодателя

Если вы хотите получить деньги сразу после оплаты лечения, а не
ждать следующего года, вам следует оформить вычет через
работодателя.

Для этого нужно написать заявление в налоговую инспекцию и
получить от них уведомление, которое вы передадите в бухгалтерию
вашего предприятия. С этого месяца до конца текущего года из вашей
зарплаты не будет удерживаться подоходный налог до тех пор, пока не
будет исчерпана вся сумма возврата. Напоминаем: ставка налога на
доходы физических лиц – 13%.

В статье «Налоговый
вычет за лечение» мы рассказывали, что Законодательство
разрешает подавать документы на вычет в течение трех лет с момента
оплаты лечения.

Внимание!Это правило не работает при
получении вычета через работодателя! Если вы решили вернуть налог
за прошлые годы, а не за текущий, вам следует обратиться в
налоговую инспекцию.

Прежде чем заявить свое право на налоговый вычет, нужно
определиться, какой из рассмотренных выше вариантов
предпочтительнее именно для вашей ситуации.

  • Меньшее количество документов: вам не нужно заполнять
    декларацию 3-НДФЛ и брать в бухгалтерии справку 2-НДФЛ.
  • Вы можете получить деньги уже в этом году, а не ждать
    наступления следующего года и длительной проверки ваших документов
    в ИФНС.

https://www.youtube.com/watch?v=ytadvertiseru

Поэтому если сумма возврата не велика, и может быть выплачена до
конца года, имеет смысл оформить вычет через работодателя.

Если в следующем году вы планируете подавать декларацию 3-НДФЛ
по каким-то иным статьям. Чтобы не собирать документы дважды, в эту
же декларацию вы можете включить вычет за лечение.

Если при обращении за вычетом к работодателю вы не успеваете
получить всю сумму налогового возврата до конца текущего года.
Например, вы оплатили лечение в конце года или внесли внушительную
сумму за дорогостоящее лечение. Тогда в следующем году вам придется
получать остатки вычета через налоговую инспекцию, а это опять сбор
документов и потеря времени.

Если в течение года вы несколько раз оплачивали лечение. Чтобы
каждый раз не готовить запросы в ИФНС и не передавать их
работодателю, удобнее это сделать через налоговую – один раз за
весь год.

Если вы не хотите несколько раз ходить в налоговую. В лучшем
случае, если все документы верны, это дважды: первый раз – чтобы
подать заявление, второй – чтобы получить уведомление для
работодателя. Для получения вычета через ИФНС у вас есть
более удобный путь – отправить
документы через личный кабинет налогоплательщика на сайте ФНС
или по почте.

Самый простой и быстрый способ получить налоговый вычет за
лечение – зарегистрироваться в онлайн-сервисе НДФЛка.ру и получить
заполненную декларацию 3-НДФЛ! Закажите электронную подпись, и мы
самостоятельно отправим ваши документы в налоговые
органы!

Предлагаем ознакомиться:  Можно ли оспорить договор дарения на квартиру и дом: как оспорить

Выбор за вами!

Канал НДФЛка.ру на Яндекс
Дзен

Минусы получения вычета через работодателя

  • Возврат средств происходит не единой суммой сразу за весь год, а ежемесячно, в виде полной заработной платы (без вычета НДФЛ в размере 13%).
  • Если в течение года гражданин сменил работу, по новому месту работы он не сможет получить вычет до следующего года.
  • Данный способ не подойдет тем, кто по ряду причин не хочет сообщать по месту работы о проведенном лечении или о покупке лекарственных средств.
  • Вычет предоставляется только с того месяца, в котором гражданином было представлено работодателю уведомление из налогового органа о подтверждении права на льготу.

    Так как срок проверки документов в налоговой инспекции составляет один месяц, начать получать вычет гражданин сможет не ранее февраля, в связи с чем за январь вычет придется заявлять и получать по окончании года в налоговой инспекции.

Ваши действия для получения вычета
через работодателя

1. Соберите документы, подтверждающие ваше право на
вычет.

Получите налоговый вычет за лечение через работодателя

Перечень документов для получения вычета через работодателя
почти полностью идентичен перечню документов для ИФНС. Посмотрите
полный список в статье: «Документы
для получения налогового вычета за лечение». В вашем случае не
нужно готовить справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ.

Особенности возврата средств через работодателя

Ежемесячно гражданин получает полную зарплату без вычета налога.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpressru

З/п Макарова – 55 000 руб., из них НДФЛ – 7 150 руб. Итого на руки Степанов ежемесячно получает 47 850 руб. При заявлении вычета по месту работы, Степанов будет получать полную з/п – 55 000 руб. без вычета налога.

Если право на вычет за лечение возникло в мае, уже в этом месяце можно подавать документы в налоговую для подтверждения права на возврат его по месту работы.

Примечание: в настоящий момент возникает много спорных вопросов, относительно того, с какого месяца работодатель должен начать предоставлять вычет. Минфин, в ряде своих писем, в частности, от 16.03.2017г. № 03-04-06/15201 и от 05.09.2017 N 03-04-05/56959, указал на то, что работодатель может предоставить вычет не с месяца, в котором работник принес уведомление с налоговой, а с начала года.

В настоящий момент, позиция контролирующих органов (например, Письмо УФНС по г. Москве от 3 июля 2009 г. N 20-14/068304@) такова, что в случае смены места работы в том году, в котором гражданин начал получать вычет по месту работы, повторно начать получать его в этом же году, но на другой работе нельзя.

Если гражданин официально работает на нескольких работах, он может у обоих работодателей получать налоговый вычет. Для этого ему необходимо подготовить соответствующее заявление, в котором он укажет размер получаемого вычета у каждого из работодателей, и направить его в налоговый орган по месту прописки.

Получите налоговый вычет за лечение через работодателя

Если в течение года гражданин получил вычет не в полном объеме, получить остаток он сможет только по окончании года в налоговом органе в том порядке, который установлен для получения вычета через ИФНС.

Предлагаем ознакомиться:  Стоит ли увольняться по собственному вместо сокращения в 2019?

Можно ли получать вычет несколько раз
в течение одного года

Этот вопрос возникает тогда, когда лечение в течение года
оплачивается несколько раз. Не важно, продолжаете ли вы собственное
лечение, понадобились ли вам дополнительные процедуры и
медикаменты, или заболел ваш родственник.

Чтобы подтвердить свое право на вычет, обращайтесь в налоговую
инспекцию за уведомлением для работодателя столько раз, сколько
требуется. Но помните, что в течение одного года совокупный размер
социальных вычетов не может быть больше 120 тыс. рублей.
То есть максимальная сумма для возврата – 15,6 тыс. рублей.

Допустим, в феврале 2019 года вы лечились в платной клинике.
В апреле, после проверки документов, вы получаете уведомление из
налоговой и передаете его работодателю. С этого момента бухгалтерия
приостанавливает удержание НДФЛ из вашей зарплаты. Затем, в июне
этого же года, вы оплачиваете установку брекетов ребенку и повторно
обращаетесь в налоговую для того, чтобы подтвердить право на вычет.
После получения уведомления ваша бухгалтерия вновь приостанавливает
удержание НДФЛ из вашей зарплаты.

Порядок заявления льготы по месту работы

1. Сбор необходимых документов.

СТЕЛЬМАХ Николай Николаевич

Пакет документов, представляемых в налоговый орган, аналогичен тому, что сдается при заявлении вычета через налоговый орган, за исключением декларации 3-НДФЛ.

https://www.youtube.com/watch?v=ytpolicyandsafetyru

В него входит:

  1. Заявление о подтверждении права на вычет у работодателя.
  2. Договор с медицинским учреждением на оказание соответствующих услуг.
  3. Справка о необходимости приобретения лекарств.
  4. Платежные документы, подтверждающие произведенные расходы.
  5. Справка об оплате медицинских услуг.

2. Передача документов в налоговый орган по месту прописки.

Документы для подтверждения права на вычет могут сданы в инспекцию следующими способами:

  1. Лично или через представителя (по доверенности).
  2. По почте заказным письмом с описью вложения.
  3. Через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте ФНС.

3. Получение уведомления о подтверждении права на вычет.

По истечении 30 дней с даты получения документов, налоговый орган должен направить гражданину уведомление о подтверждении права на вычет или отказе в нем.

4. Сдача уведомления по месту работы.

После того как налоговая выдаст уведомление о подтверждении права на вычет его необходимо будет сдать в бухгалтерию по месту работы вместе с заявлением на получение данной льготы. Начиная с месяца, в котором было сдано уведомление, гражданин начнет получать вычет, а именно с его зарплаты перестанет высчитываться НДФЛ.

Как поступить, если налоговый вычет не
исчерпан до конца года

Напомним: вы имеете право получать вычет через работодателя лишь
в том году, когда было оплачено лечение.

Работник сколько угодно может возмущаться по поводу удерживаемого из его зарплаты долга по НДФЛ. Не обращайте внимания — вы все делаете правильно!

Если к концу года остались недополученные деньги, на следующий
год они не переносятся. Чтобы их не потерять, вам следует
обратиться в налоговую инспекцию и заявить свое право на вычет:
собрать подтверждающие документы, заполнить декларацию 3-НДФЛ и
заявление.

После камеральной проверки, которая занимает около четырех
месяцев, вы получите остаток на свой счет.

https://www.youtube.com/watch?v=upload

Опишите свой случай налоговому эксперту онлайн-сервиса
НДФЛка.ру, и он подскажет оптимальный путь для получения налогового
вычета!

, , , ,
Поделиться
Похожие записи
Комментарии:
Комментариев еще нет. Будь первым!
Имя
Укажите своё имя и фамилию
E-mail
Без СПАМа, обещаем
Текст сообщения
Adblock detector